主页 > 新闻 > 工商新闻

阅读量: 70,779

金融顾问李元芬阐述企业主财务规划

2018/07/03   维加斯新闻报
本报讯

    6月26日，纽约人寿金融顾问李元芬在全国女性企业家(NAWBO) 拉斯维加斯分会的餐会上发表了题为“企业主的财务规划”的主题演讲，来自各社团、企业的来宾超过60人聆听了李元芬的专业演讲。
    据分会副会长Ginnie介绍，李元芬是纽约人寿公司成功的金融服务专业人士。她在保险和金融服务行业拥有超过30多年的经验，专注于企业规划、退休计划和遗产规划，是首屈一指的金融专家及MDRT（百万美元圆桌会议）的成员。李元芬热衷于帮助个人和企业组织做资产和风险管理。她将多年来积累的专业知识与实践经验结合起来，系统阐述了各种复杂的规划概念。她指出，每个企业主都需要考虑规划的三个“T”，即：今天(Today)、所得税(Taxes)、明天(Tomorrow)。
        
    一、 今天的规划
        
    企业中的员工是每个企业成功的基础。我们可以将涉及企业的大多数人分为两类 ：“业主”和“员工”。有几个问题可以帮助我们更好地了解企业主可能拥有的某些关键计划需求：业务中有多少业主？他们每个人拥有的比例是多少？他们在企业中的角色是什么？谁是企业财务成功的“关键贡献者”？如果他们明天（由于死亡、残疾或自愿离开）离开，是否会导致企业遭受负面经济影响？讨论了所有这些问题后，就可以很好地掌握企业的现状和企业重要人员采取关键计划。企业主的计划包括企业估值、退休计划和继任计划。保留关键员工的规划包括关键人物保险、高管奖金、递延补偿。
        
    二、 所得税
        
    所得税的周期有三个阶段：一是赚取收入，二是缴纳税款，三是剩余美元再投资。每年企业主都可以赚取收入，每年他们都要为这笔收入缴纳税款。他们可能会采取一些扣除措施，这会减少他们的一些税收收入，但最终他们会纳税。大多数创收资产和许多再投资只是产生更多的应税收入。每一年，这个周期都会重复，一遍又一遍。你的企业是创造你财富的机制，但有趣的是，它也是每年创造越来越多应税收入的机制。现实情况是，你不需要一直反复通过所得税循环来重新获得所有的美元资金，从而创造越来越多的应纳税收入。如果税法提供了一种方法来对您的一些收入缴纳一次所得税，然后将所得税后的税后利润转移出所得税制度，那么永远不会再征税。所得税制非常有效，创造免税收入的途径并不多，税收法允许有几种方法来创造免税收入。其中包括：罗斯账户 (Roth IRA)、永久人寿保险和市政债券。只有收入低于一定门槛水平的个人才能参与罗斯个人退休账户。虽然市政债券通常在联邦一级免税，但在某些情况下，它们可以在州和地方一级纳税。为什么不停止这种恶性循环，至少重新分配一部分税后美元以创造可增加税收延期的资产，并将为您和您的子女（或其他受益人）提供免税未来收入来源从这个周期中挣脱出来，永远不会再被征税！
    个人所得税计划有两个主要分支机构。第一个分支处理的问题是“我如何最大限度地减少本年度的所得税负担？”这是大多数企业主及其税务顾问倾向于注意的地方。所得税计划的第二个分支也是非常重要的，但它往往忽略。它涉及的问题是：“我能做些什么来创造更多税收优势（或免税）的未来收入来源？”减少今年所得税负担的工具包括：扣减、延期和转移。通过将税后转换为免税收入的资产的工具，可以创造免税未来收入。国内税收法规允许使用的工具可以帮助减少今年的所得税负担，满足商业、遗产和遗产目标，同时为您的未来创造更多税收优惠甚至免税收入。许多成功的财富累积者找出如何将税后收入再投资，这些再投资方式永远不会再被征税，或者将被更有效地纳税。
        
    三 、明天的规划
        
    企业的未来如何展开会对企业主的财务安全、退休、家庭（配偶、子女等），以及继任者产生巨大影响 业务本身的所有权。企业所有权转让的主要方式有四种：
    1. “赠予”， 赠予是终身转让给另一个人，通常是给下一代的家庭成员所有者，而没有获得同等的价值- 而且在许多情况下没有收到任何价值- 作为回报。
    2. “遗产计划 ”，遗产计划在死亡时转让的财产礼品通常会通过遗嘱或信托转交给继承人。有时候人们只有其中一个文件，有时他们会同时使用遗嘱和信任。这些文件，在您离开时将财产所有权转让给他人。业主的商业利益是可以从已故业主的遗产转移到下一代的财产。
    3. “票据”，您将业务所有权转让给其他人，并以此换取所有权利益，他们会给您一张票据。然后买方有义务根据说明的条款向您付款。
    4. “买/卖协议”，企业主通常考虑建立一个称为买卖协议的设备，以便如果其中一个业主去世，家庭成员的需求得到满足，幸存的企业主的利益得到保护。根据买卖协议，当其中一个所有者去世时，其他所有者购买他们的利息。幸存的业主或业务本身向死者的家属提供现金，以换取业主对该业务的兴趣。家庭获得现金帮助满足他们的财务需求，而幸存的业主则保持对业务的完全所有权和控制权。
    需要指出的是，如果未能制定继任计划，可能会导致您和您的家人在死亡时出现严重的财务问题 - 特别是在死亡过早或意外情况下。没有继任计划意味着没有准备好的买家或专门用于购买商业利益的资金。这可能导致企业大幅度贬值，清算销售以及个人和家庭财富大量流失的可能性。
    当有选择时，大多数企业主不会选择清算销售作为他们的首选继任计划。相反，他们通常希望为企业的可持续性，舒适的退休计划和家庭经济安全计划。
    你如果想了解更多企业主的财务规划， 请致电纽约人寿金融顾问李元芬：(702)796-2073。

纽约人寿金融顾问李元芬在会场留影。


李元芬与朋友合影。


(左起)华协副会长王若梅、纽约人寿金融顾问李元芬、家庭贷款公司老板叶子。


李元芬与朋友合影。